¿Qué es el Factoring?
El factoring es un mecanismo de inversión por el cual, comisión de por medio, el inversor le anticipa al comerciante dinero (facturas) que tiene para cobrar ante el estado y/o empresas privadas.
Para los que conocen el mecanismo de descuento de cheques quizás sea solamente pensar que en lugar de descontar un cheque, descuentan una factura.
¿Cómo se lleva adelante para las partes interesadas?
Imaginemos que Pedro es proveedor del estado y le vende monitores por $100.000 a una empresa estatal, esa empresa le paga a en 90 días, pero Pedro no puede esperar y le pide a Juan (el inversor) que le “descuente o anticipe” ese dinero.
Juan le ofrece darle hoy a Pedro $90.000 a cambio de quedarse con esa cobranza de la empresa estatal y esperar 90 días para cobrar $100.000
¿Cuáles son las garantías que tiene cada parte?
En este caso, a cambio del dinero, Pedro le esta cediendo el cobro de ese trabajo a Juan. De manera que, se realiza una Cesión de Crédito ante un escribano, que valide que ese dinero que Pedro tiene para cobrar, ahora lo va a cobrar Juan y se presenta dicha Cesión ante la empresa que recibió los Monitores. Llegados los 90 días la empresa le paga a Juan a la cuenta que figura en dicha Cesión de Crédito.
Importante:
Juan se tiene que asegurar que Pedro haya entregado o entregue los monitores que vendió, de lo contrario la empresa estatal no va a pagar
¿Cuál es el riesgo que corro?
Si la mercadería fue entregada, el riesgo que corro es que la empresa dé quiebra
¿Cuál es la tasa de interés para el inversor?
La tasa debe ser negociada previamente entre Juan y Pedro
Hola a Nicolás y a todo el foro, muy interesante aporte, ya había oído hablar de este mecanismo y nunca me quedó claro si hay un mercado formal donde las empresas, que quieren financiarse con este, ofrezcan sus facturas. Desde el punto de vista práctico tengo 2 preguntas, agradezco de antemano si alguien puede aportar respuestas:
– ¿conocen el costo notarial de la cesión de crédito y a que actor le corresponde pagarla?
– ¿el mecanismo de cobro es solo presentar dicha sesión frente a la empresa?
Gracias y saludos.
Pablo.
Pablo, cómo estás?
Te respondo desde mi experiencia:
Todo es negociable incluso el actor que lo pague, en el caso dónde invertí lo pago quien precisaba el dinero.
El costo exacto no te sé decir pero creo que en aquel caso salió unos $2500 pero eso debería decirlo un escribano.
Respecto a lo último, hay montones de variantes y es según los requisitos de cada empresa, quizás en un ente del estado es solo presentar la cesión, en otro quizás tendrás que hacer alguna cosa más, cada caso es diferente, por ende la rentabilidad debería ser superior que un descuento de cheque. Espero haberte respondido, un abrazo
Muchas gracias Nicolás